Комментарий специалиста: Текущее состояние банковской системы Швейцарии

Ариэль Серджио Гёкмен, член правления Schroder & Bank AG, Цюрих

swiss banking

Многие международные клиенты швейцарских банков обеспокоены недавними изменениями в банковском секторе Швейцарии. Финансовый кризис 2007-2008 гг. негативно повлиял на экономику страны, и количество банков сократилось с 331 в 2006 году до 275 в 2014 году.

Согласно исследованию PwC, существует несколько причин негативного отношения прессы к швейцарскому частному банковскому сектору. Во-первых, переговоры с Министерством юстиции США о заключении "соглашения об уголовном непреследовании" швейцарских банков в обмен на раскрытие ими информации о сделках клиентов. Во-вторых, обязанность банков обеспечивать прозрачность операций клиентов для предотвращения легализации преступных доходов и иных противозаконных действий. Также в Швейцарии активно обсуждается введение автоматического обмена налоговой информацией с 2018 года. Иными словами, банковская тайна в Европейском союзе (ЕС) и нескольких других странах прекратит свое существование. В результате это привело к снижению валовой прибыли, которая упала примерно на 20% с 2006 года.

Тем не менее, ценные бумаги в швейцарских банках остаются номинально стабильными с 2007 года для всех клиентов. С учетом оттока средств клиентов доход холдингов снизился только на 15%. В 2014 году 26 банков заявили об убытках. Согласно докладу компании KPMG об отчетности швейцарских банков на 2015 год, ни один не сообщил об убытках в 2008 году. Специалисты полагают, что швейцарские частные банки оказались в жестких условиях, и что банковский сектор может столкнуться с быстрым падением. Но так ли это?

Отмена банковской тайны в Швейцарии

"Если вам нечего скрывать, вы можете открыть свою банковскую информацию миру!" –мнение одного швейцарского социал-демократа звучит вполне справедливо. Однако не стоит недооценивать, что раскрытие состоятельными людьми личной информации о денежных средствах в банке может оказаться не самым правильным и безопасным решением.

Банковская тайна предусмотрена швейцарским правом — разглашение информации о клиентах банка без их согласия третьим лицам, даже по неосторожности, строго карается по закону. Виновный в нарушении банковской тайны может быть привлечен к ответственности в виде штрафа и лишения свободы на срок до трех лет. Таким образом, аудиторы, бухгалтеры, уборщики и охранники, работающие в банке, должны подписывать заявление о неразглашении личной информации клиентов. Статьи 271-273 Уголовного кодекса Швейцарии дополнительно защищают конфиденциальную информацию в швейцарской экономике в сочетании с другим законом, который позволяет федеральным агентам в случае подозрений в сокрытии или легализации доходов прослушивать телефонные разговоры жителей Швейцарии. Таким образом, любое лицо, получающее конфиденциальную информацию незаконным путем, включая дачу взятки, для частной организации или иностранного государства, может понести наказание в виде лишения свободы и штрафа. За последние 20 лет в суд было передано более 45 подобных дел.

Сближение с позицией ЕС

Правительство Швейцарии признает, что международные политические проблемы влияют на определенные области регулирования, например, законодательное регулирование деятельности банков. Швейцарская банковская отрасль приняла требования по поддержанию адекватности банковского капитала, стресс-тестированию и риску рыночной ликвидности, указанные в Базельском соглашении по капиталу (Basel III). Также были внесены изменения в местные законы для приведения их в соответствие с директивами ЕС. Швейцария и ее банковская отрасль коренным образом изменили курс и теперь занимают гораздо более гибкую позицию по отношению к регулированию ЕС из-за желания получить доступ к европейскому рынку.

Переход к автоматическому обмену информацией

В настоящее время Швейцарский федеральный налоговый департамент разработал принципы внедрения Соглашения об автоматическом обмене информацией в финансовый сектор. На политическом уровне Совет кантонов принял соглашение без особых дискуссий 14 марта 2016 года. На данный момент Швейцария согласилась обмениваться информацией со всеми странами ЕС, Австралией, Южной Кореей, Канадой, Японией, Нормандскими островами, островом Мэн, Норвегией и Исландией с 2018 года. Однако местное население может попросить провести референдум по этому соглашению, что может привести к задержкам.

Соглашение зачастую неправильно трактуется иностранной прессой. Необходимо подчеркнуть, что введение автоматического обмена информацией не означает, что все 194 страны мира будут автоматически привлечены к обмену информацией о клиентах в Швейцарии. Приоритет в рамках двустороннего соглашения об обмене информацией со Швейцарией предоставляется 34 странам-участницам Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и примерно 40 остальным юрисдикциям, которые согласились применять общий стандарт отчетности. Из общего числа активов, находящихся в управлении в Швейцарии, 51% составляют иностранные активы. Поскольку сумма в 3,4 трлн швейцарских франков в основном поступает из Европы, она будет подлежать автоматическому обмену информацией.

Новые бизнес-модели

В январе 2015 года Швейцарский национальный банк отказался от привязки швейцарского франка к евро. После этого заявления национальная валюта сразу подскочила в стоимости, что привело к сокращению доходов швейцарских банков и увеличению расходов на содержание счетов для иностранных клиентов в Швейцарии примерно на 10%. Это вредит экспорту частного банковского продукта. Как банковский сектор адаптируется к тенденции падения доходов и справляется со снижением прибыли?

Одно из решений — обратиться к основным ценностям швейцарской банковской системы, которая — с долей рынка 26% — является крупнейшим в мире частным финансовым центром в сфере трансграничного управления капиталом. Эти ценности основаны на высоком качестве услуг, благонадежности, профессионализме, инновациях и создании выгодных условий для клиентов и акционеров. "Создание выгодных условий" подразумевает обеспечение эффективности инвестиций и предоставление соответствующих интегрированных продуктов для клиентов. Это касается всех аспектов работы с клиентами, от перемещения до слияния и поглощения компаний, а также от диверсификации инвестиций до решений по коллекционированию предметов искусства. Швейцарские банки остаются самыми капитализированными банками в мире. Швейцария обладает наилучшим суверенным рейтингом "ААА" со стабильным прогнозом по банковской системе. Именно поэтому эту страну часто выбирают для хранения капитала, консультирования или управления активами даже такие щепетильные институциональные клиенты, как пенсионные фонды, страховые компании, государственные инвестиционные фонды, семейные офисы и корпорации. Компания Deloitte предлагает банкам придерживаться одной из пяти бизнес-моделей, чтобы оставаться конкурентоспособными. Помимо традиционной универсальной банковской модели, предлагающей все услуги внутри компании, рекомендуются модели управляемых решений, обработки транзакций, разработки продукта и профессионального консультирования. Авторитетные банки должны предлагать клиентам полный спектр консультационных финансовых услуг.

 (Не-)удивительные выводы

Банковская тайна все еще применяется, прежде всего, к налоговым резидентам Швейцарии и по отношению ко всем попыткам несанкционированного сбора данных третьими лицами. Банки Швейцарии строго соблюдают законность, но не отказываются от основополагающего принципа своей банковской системы — конфиденциальности вкладов, которая защищена как гражданским, так и уголовным законодательством. Благодаря отлаженной и надежной работе, консультированию, управлению активами, а также многочисленным местным и международным специалистам и экспертам, швейцарские банки будут востребованы в будущем. Все четко указывает на то, что Швейцария сохранит свою устойчивую и оправдавшую себя банковскую и налоговую практику. Банковская система сосредоточится на своих сильных сторонах – интересы клиентов на первом месте и высококачественное и надежное обслуживание.

Назад

Сайт компании Henley & Partners использует cookie-файлы для более комфортной работы пользователя.
Продолжив просмотр страниц сайта или закрыв это сообщение, Вы соглашаетесь с использованием файлов cookie.
Если Вы не согласны с использованием cookies, отключите эту функцию в настройках своего браузера.

Для дополнительной информации посетите страницу «Заявление о конфиденциальности».